A empresa TEM QUE LER COM ATENÇÃO S/A, tributada pelo lucro re...

A empresa TEM QUE LER COM ATENÇÃO S/A, tributada pelo lucro real, teve receitas conforme discriminado abaixo período (trimestre). Observa-se que as receitas de aluguel são recorrentes. As receitas financeiras são tributadas com alíquotas de 0,65% para o PIS e 4% para a COFINS, as demais receitas a alíquota do PIS é de 1,65% e da COFINS é de 7,6%. As informações para efetuar os cálculos são: Vendas de Mercadorias R$ 1.978.333,33, Prestação de Serviços R$ 112.500,00, Receitas Financeiras R$ 66.666,67, Base de crédito PIS & COFINS R$ 212.500,00, Margem do Lucro Líquido s/Receitas 12%, Adições R$ 50.000,00 e as Exclusões R$ 120.833,33. Considerando as informações acima, pode-se afirmar que: A base de cálculo da CSLL é R$ 131.066,67

O total do IRPJ é R$ 131.066,67

O total do CSLL é R$ 191.066,67

A base de cálculo de IRPJ é R$ 2.182.500,00

O total do CSLL é R$ 17.196,00